Международные списки оффшорных зон и не сотрудничающих юрисдикций 2021

Алан-э-Дейл       27.07.2022 г.

Оглавление

FATF-GAFI

Несмотря что, это не полное название организации FATF-GAFI, английский её вариант происходит от французского: Целевая группа по финансовым мероприятиям (FATF) —

– Groupe d’Action Financière.

Организация была создана в 1989 году G7. Цель FATF – создание стандартов для борьбы с отмыванием денег и выполнение продолжительного рассмотрения юрисдикций.

В 1990 году, FATF выпустила список из сорока рекомендаций для предотвращения отмывания денег. Спустя девяностые, рекомендации были немного изменены, дополнены и сегодня составляют Сорок рекомендаций и Специальные рекомендации против Финансирования Терроризма.

FATF, также как и OECD, имеет очень большое влияние. Почти все банки и правительства воспринимают рекомендации FATF абсолютно серьезно. Да, есть страны, что проявляют высокомерие (например, Турция), а у кого-то просто нет средств для выполнение требований и рекомендаций организации, но по большей части FATF – это мировой закон.

FATF было создано 9 дополнительных региональных организаций FSRB (FATF-Style Regional Bodies) для надзора над выполнением стандартов организации. Этими организациями являются: APGML, CFATF, EAG, ESAAMLG, GABAC, GAFILAT (ранее GAFISUD), GIABA, MENAFATF, Moneyval.

Несмотря, что FATF состоит только из 34 членов, все региональные организации FSRB находятся под управлением FATF. Некоторые страны являются членами нескольких организацией. Членами FATF являются: Аргентина, Австралия, Австрия, Бельгия, Бразилия, Канада, Китай, Дания, Финляндия, Франция, Германия, Греция, Гонконг, Исландия, Индия, Ирландия, Италия, Япония, Корея, Люксембург, Мексика, Нидерланды, Новая Зеландия, Норвегия, Португалия, Российская Федерация, Сингапур, Южная Африка, Испания, Швеция, Швейцария, Турция, Великобритания, США.

Члены

Государства:

  1. Австралия,
  2. Австрия,
  3. Аргентина,
  4. Бельгия,
  5. Бразилия,
  6. Великобритания,
  7. Германия,
  8. Гонконг (Китай),
  9. Греция,
  10. Дания,
  11. Израиль,
  12. Индия,
  13. Ирландия,
  14. Исландия,
  15. Испания,
  16. Италия,
  17. Канада,
  18. Китай,
  19. Люксембург,
  20. Малайзия
  21. Мексика,
  22. Нидерланды,
  23. Новая Зеландия,
  24. Норвегия,
  25. Португалия,
  26. Российская Федерация (с 19 июня 2003 года),
  27. Республика Корея,
  28. Саудовская Аравия
  29. Сингапур,
  30. США,
  31. Турция,
  32. Финляндия,
  33. Франция,
  34. Швейцария,
  35. Швеция,
  36. ЮАР,
  37. Япония.

Международные организации:

  1. Еврокомиссия,
  2. Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива.

C 2004 года в деятельности ФАТФ от имени Российской Федерации участвует Федеральная служба по финансовому мониторингу.

FATF Associate Members

  • Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG) (See also: APG website)
  • Caribbean Financial Action Task Force (CFATF) (See also: CFATF website) 
  • Council of Europe Committee of Experts on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures and the Financing of Terrorism (MONEYVAL) (See also: Moneyval website)
  • Eurasian Group (EAG) (See also: EAG website)
  • Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group (ESAAMLG) (See also: ESAAMLG website)
  • Financial Action Task Force of Latin America (GAFILAT) (formerly known as Financial Action Task Force on Money Laundering in South America (GAFISUD)) (See also:   GAFILAT website)
  • Inter Governmental Action Group against Money Laundering in West Africa (GIABA) (See also: GIABA website)
  • Middle East and North Africa Financial Action Task Force (MENAFATF) (See also: MENAFATF website)
  • Task Force on Money Laundering in Central Africa (GABAC) (See also: GABAC website)

Оценка ФАТФ

ЭФФЕКТИВНАЯ СИСТЕМА ПОД/ФТ требует наличия определенных структурных элементов, например: политической стабильности, ориентации руководства страны на решение вопросов ПОД/ФТ; стабильности организаций с подотчетностью, цельностью и прозрачностью; верховенства закона и дееспособной, независимой и эффективной судебной системы. Отсутствие таких структурных элементов или серьезные слабости, недостатки в общей структуре могут существенно препятствовать реализации эффективной структуры ПОД/ФТ.

ЦЕЛИ ФАТФ- установить стандарты и способствовать эффективному применению правовых, нормативных и оперативных мер по борьбе с отмыванием денег, финансированием терроризма и другими связанными угрозами целостности международной финансовой системы. ФАТФ отслеживает прогресс в выполнении своих Рекомендаций посредством взаимных оценок стран-участниц. 

Составляемые по итогам этих мероприятий отчеты и доклады руководство организации направляет странам-участницам для передачи своим компетентным органам.

Первые две оценки Российская Федерация прошла в 2002 и 2003 г. По их результатам в октябре 2002 года Россия была исключена из «черного» списка ФАТФ, а в 2003 стала ее полноправным членом.

В 2008 году прошел третий раунд взаимной оценки соответствия российской системы ПОД/ФТ международным стандартам, который проводился совместно экспертами ФАТФ, МАНИВЭЛ и ЕАГ.

Начиная с 2010 года Россия регулярно отчитывалась о прогрессе в совершенствовании национальной системы ПОД/ФТ на пленарных заседаниях ФАТФ.

В октябре 2013 года был представлен шестой отчет, по результатам рассмотрения которого наша страна была снята с мониторинга до проведения нового раунда взаимных оценок.

В марте 2019 года состоялась выездная миссия в Москву. На октябрьском пленарном заседании ФАТФ делегация Российской Федерации во главе с директором Росфинмониторинга Ю.А. Чиханчиным продемонстрировала значительные достижения национальной системы противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения (ПОД/ФТ/ФРОМУ).  Суммарно по рейтингам Российская Федерация вошла в первую пятерку стран по эффективности национальной «антиотмывочной» системы в мире. Россия поставлена на процедуру стандартного мониторинга, предусматривающую представление регулярных отчетов. Следующий отчет об эффективности российской системы ПОД/ФТ будет представлен в феврале 2023 г.

В отличие от предыдущих оценок, в рамках четвертого раунда оценивалось не только формальное соответствие организационно-правовых основ системы ПОД/ФТ Рекомендациям ФАТФ, но и эффективность их реализации на всех уровнях: в подразделениях финансовой разведки, надзорных, правоохранительных и судебных органах, в финансовых и иных подотчетных организациях.

Деятельность и структура

Основным инструментом принятия решений ФАТФ является Пленарное заседание, которое собирается три раза в год, а также рабочие группы ФАТФ:

  • по оценкам и имплементации;
  • по типологиям;
  • по противодействию финансированию терроризма и отмыванию денег;
  • по обзору международного сотрудничества.

ФАТФ уделяет значительное внимание сотрудничеству с такими международными организациями, как МВФ, Всемирный банк, Управление ООН по наркотикам и преступности. Данные структуры реализуют свои программы, нацеленные на противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма.
Одним из основных инструментов реализации рекомендаций ФАТФ на национальном уровне являются Подразделения финансовой разведки (ПФР), отвечающие за сбор и анализ финансовой информации в пределах каждой конкретной страны с целью выявления потоков финансовых средств, добытых незаконным путём.

Другие похожие списки

«Серый список» ОЭСР

внедрение согласованного на международном уровне налогового стандарта с 2011 г.
 в значительной степени реализовал стандарт
 привержены стандарту, но еще не реализовали его по существу
 не придерживаются стандарта (нет)

 юрисдикция не контролируется

Несмотря на то, что основное внимание уделяется налоговым преступлениям, ОЭСР также занимается отмыванием денег и дополнила работу, проводимую ФАТФ.

ОЭСР вела «черный список» стран, которые она считает «налоговыми убежищами, которые отказываются сотрудничать», в стремлении к прозрачности налоговых дел и эффективному обмену информацией, который официально называется «Список налоговых убежищ, отказывающихся сотрудничать». С мая 2009 года ни одна из стран не была официально указана в качестве налоговых гаваней, отказывающихся от сотрудничества, в свете их обязательств по соблюдению стандартов ОЭСР.

22 октября 2008 года на встрече ОЭСР в Париже 17 стран во главе с Францией и Германией решили составить новый черный список налоговых убежищ. Его попросили исследовать около 40 новых налоговых убежищ, где скрывались незадекларированные доходы и в которых размещались многие нерегулируемые хедж-фонды, подвергшиеся критике во время финансового кризиса 2007–2008 годов . Германия, Франция и другие страны призвали ОЭСР добавить Швейцарию в черный список стран, поощряющих налоговое мошенничество. 2 апреля 2009 года ОЭСР опубликовала список стран, разделенных на три части в зависимости от того, применяют ли они «согласованный на международном уровне налоговый стандарт» в отдельных юрисдикциях — налоговых убежищах или других финансовых центрах, представляющих интерес.

  • в значительной степени внедрили стандарт: Андорра , Ангилья , Антигуа и Барбуда , Аргентина , Аруба , Австралия , Австрия , Багамы , Бахрейн , Барбадос , Бельгия , Белиз , Бермудские острова , Бразилия , Британские Виргинские острова , Бруней , Канада , Каймановы острова , Чили , Китай , Острова Кука , Коста-Рика , Кипр , Чешская Республика , Дания , Доминика , Эстония , Финляндия , Франция , Германия , Гибралтар , Греция , Гренада , Гернси , Гонконг , Венгрия , Исландия , Индия , Индонезия , Ирландия , остров Мэн , Израиль , Италия , Япония , Джерси , Южная Корея , Либерия , Лихтенштейн , Люксембург , Макао , Малайзия , Мальта , Маршалловы острова , Маврикий , Мексика , Монако , Монтсеррат , Нидерланды , Нидерландские Антильские острова , Новая Зеландия , Норвегия , Панама , Филиппины , Польша , Португалия , Катар , Россия , Сент-Китс и Невис , Сент-Люсия , Сент-Винсент и Гренадины , Самоа , Сан-Марино , Сейшельские острова , Сингапур , Словакия , Словения , Южная Африка , Испания , Швеция , Швейцария , Турция , Терки и Калифорния острова icos , Объединенные Арабские Эмираты , Великобритания , США , Виргинские острова США , Вануату . Это не полный список, так как многие страны, включая Ливан, Нигерию и многие другие, не включены в этот список.
  • привержены стандарту, но еще не реализовали его по существу: Науру , Ниуэ , Гватемала , Уругвай
  • не соблюдают стандарт: по состоянию на октябрь 2009 г. нет.

Другие страны регулярно обвиняют в финансировании терроризма

Бахрейн , Катар , Саудовскую Аравию и ОАЭ также регулярно обвиняют в том, что они очень мало делают для предотвращения потока средств для финансирования терроризма в другие страны. Бахрейн принимает филиал « Братьев-мусульман» Минбар в качестве законного политического игрока. Катар напрямую взаимодействует с боевиками, финансируя признанную в Соединенных Штатах террористическую организацию» ХАМАС и позволяя нескольким «определенным террористическим» подразделениям Талибана сохранять свои офисы в Катаре. Саудовская Аравия также сотрудничает с филиалом «Братьев-мусульман» аль-Ислах в Йемене. Саудовская Аравия и ОАЭ называются «лицемерами», поскольку они тоже сталкиваются с обвинениями в том, что не делают достаточно, чтобы остановить финансирование терроризма, и обе страны имеют связи с террористическими организациями от Афганистана до Йемена.

Что это такое

Согласно общему определению, ФАТФ – это межнациональная организация, занимающаяся подготовкой мировых стандартов в области противостояния отмывания незаконных доходов и финансовому обеспечению террористических организаций. Кроме того, ФАТФ занимается тем, что оценивает национальные системы на предмет соответствия установленным международным стандартам. Главным инструментарием в деятельности описываемой организации считается сорок рекомендаций в области ПОД/ФТ, которые тщательно проходят ревизию ( ориентировочно каждые пять лет). Президентом группы ФАТФ является Сантьяго Отаменди.

История

ФАТФ была создана на саммите G7 в Париже в 1989 году для борьбы с растущей проблемой отмывания денег. Целевой группе было поручено изучать тенденции отмывания денег, контролировать законодательную, финансовую и правоохранительную деятельность, предпринимаемую на национальном и международном уровнях, составлять отчеты о соблюдении и выпускать рекомендации и стандарты для борьбы с отмыванием денег. На момент создания ФАТФ насчитывала 16 членов, а к 2021 году их число выросло до 39.

В первый год своего существования FATF выпустила отчет, содержащий сорок рекомендаций по более эффективной борьбе с отмыванием денег. Эти стандарты были пересмотрены в 2003 году, чтобы отразить развивающиеся модели и методы отмывания денег.

В 2001 году мандат организации был расширен за счет финансирования терроризма после террористических атак 11 сентября .

Маршруты и цели

Например, на территории Евросоюза самым распространенным типом транспорта для транспортировки крупных сумм наличных считается, скорее, автомобиль. Благодаря Шенгенскому соглашению, внутри ЕС нет ограничений на передвижение и нет пограничного контроля (за исключением внешних границ ЕС). Если автомобиль находится в хорошем состоянии, а водитель не нарушает правил дорожного движения, шансов найти и остановить автомобиль, перевозящий наличные, у полиции или таможни практически нет.

Опрос, проведенный FATF в рамках подготовки доклада, свидетельствует о том, что основным направлением транспортировки нелегальных денежных средств является соседняя страна. Возможное объяснение перемещению наличных средств — это желание дистанцироваться от места, где они были получены, а не желание избежать контроля властей или сделать выплаты, связанные с криминальной цепочкой поставок.

В таком случае, вполне вероятно, что основное желание преступной группы — заполучив большое количество денег, путем совершения преступных действий в одной стране, принять меры, чтобы затруднить властям этой страны их обнаружение. Транспортировка наличных денег в ближайшую страну является простым и, предположительно, самым дешевым способом достижения этой цели.

Список оффшорных зон России

На официальном сайте ФНС представлен утвержденный и актуальный список оффшорных зон России. Он включает в себя государства и территории, которые предусматривают отсутствие налогообложения либо льготный налоговый режим без раскрытия информации о проведенных финансовых операциях.

В него входят:

  1. Ангилья;
  2. Княжество Андорра;
  3. Антигуа и Барбуда;
  4. Аруба;
  5. Содружество Багамы;
  6. Королевство Бахрейн;
  7. Белиз;
  8. Бермудские острова;
  9. Бруней-Даруссалам;
  10. Республика Вануату;
  11. Британские Виргинские острова;
  12. Гибралтар;
  13. Гренада;
  14. Содружество Доминики;
  15. Республика Кипр;
  16. Китайская Народная Республика: специальный административный район Гонконг (Сянган); специальный административный район Макао (Аомынь);
  17. Союз Коморы: остров Анжуан;
  18. Республика Либерия;
  19. Княжество Лихтенштейн;
  20. Республика Маврикий;
  21. Малайзия: остров Лабуан;
  22. Мальдивская Республика;
  23. Республика Мальта;
  24. Республика Маршалловы Острова;
  25. Княжество Монако;
  26. Монтсеррат;
  27. Республика Науру;
  28. Нидерландские Антилы;
  29. Республика Ниуэ;
  30. Объединенные Арабские Эмираты;
  31. Острова Кайман;
  32. Острова Кука;
  33. Острова Теркс и Кайкос;
  34. Республика Палау;
  35. Республика Панама;
  36. Республика Самоа;
  37. Республика Сан-Марино;
  38. Сент-Винсент и Гренадины;
  39. Сент-Китс и Невис;
  40. Сент-Люсия;
  41. Отдельные административные единицы Великобритании: остров Мэн; Нормандские острова (острова Гернси, Джерси, Сарк, Олдерни);
  42. Республика Сейшельские Острова.

Для международного налогового планирования необходимо обязательно учитывать списки оффшорных зон и несотрудничающих юрисдикций от всех международных организаций.

Чтобы успешно начать международный бизнес, надо правильно выбрать оффшорную зону, которая станет юрисдикцией регистрации иностранной компании. В этом вам помогут эксперты портала International Wealth.

Однако также важно быстро найти иностранное банковское учреждение, готовое открыть расчётный счёт на имя оффшора. Для снижения финансовых рисков лучше зарегистрировать счета сразу в нескольких финансовых учреждениях

Сократить время и снизить затраты на поиск зарубежного банка поможет услуга Pre-Approval от наших специалистов. Она направлена на получение предварительного согласования на открытие счёта.

Для получения консультации напишите письмо на электронный почтовый адрес info@offshore-pro.info или позвоните по телефонам: +372 5 489 53 37 , +372 5 495 26 39 .

Какие страны входят в “чёрный” и “серый” списки оффшорных зон ОЭСР?

Серый список ОЭСР включает оффшорные зоны и юрисдикции, показавшие приверженность международным налоговым стандартам, но не внедрившие их в значительной степени. На данный момент к ним относят Науру и Ниуэ.Чёрный список ОЭСР включает юрисдикции, которые отказались принять обязательство по внедрению международных налоговых стандартов. С 2012 года в список не входит ни одно государство мира.Таким образом, в 2021 году все оффшорные зоны находятся в Белом списке ОЭСР.

Какие страны входят в “чёрный” и “серый” списки ФАТФ?

ФАТФ или Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ведёт свой так называемый “черный” список оффшорных зон и юрисдикций, не сотрудничающих с этой межправительственной организацией. Его регулярно обновляют с 2000 года. В начале 2020 года чёрный список ФАТФ состоял всего из двух стран: Северной Кореи и Ирана. Теперь в нем остался только Иран.ФАТФ ведет еще и серый список юрисдикций, не до конца выполнивших все пункты списка действий. В него входят: Албания, Барбадос, Ботсвана, Камбоджа, Гана, Ямайка, Маврикий, Мьянма, Никарагуа, Пакистан, Панама, Сирия, Уганда, Йемен, Зимбабве.

Какие страны входят в список не сотрудничающих юрисдикций с ЕС?

Для борьбы с недобросовестной налоговой конкуренции ведется список не сотрудничающих оффшорных зон и стран с ЕС. Список, принятый Европейским Советом 22 февраля 2021 года, состоит из 12 оффшорных зон:Американское СамоаАнгильяДоминикаФиджиГуамПалауПанамаСамоаТринидад и ТобагоВиргинские острова СШАВануатуСейшельские острова.

Региональные группы

Чтобы тщательно отслеживать межнациональные денежные потоки и операции, и пресекать преступную в этом отношении деятельность, существуют специальные региональные группы по типу ФАТФ. Они способствуют распространению международных стандартов по всему миру. Каждая из групп занимается своим конкретным регионом и изучает специфику денежного оборота. Кроме того, проводятся взаимные оценки национальных финансовых систем на предмет соответствия стандартам и исследования современных тенденций.

Что это за группы? Всего в мире их насчитывается восемь: Азиатско-Тихоокеанская, группа в Южной Америке, Евразийская, группа в Восточной и Южной Африке, группа на Ближнем Востоке и на территории Северной Африки, Комитет экспертов Европейского Совета, Карибская и группа в Западной Африке. Еще одна, по борьбе с отмыванием денег в Центральной Африке, пока еще не получила признание и не вошла в состав региональных по типу ФАТФ.

Чем чревато попадание страны в черный список FATF

Государство, которое организация внесла в черный список FATF, лишается любой открытой международной поддержки и образно говоря, стает «изгоем» общества. Ее сразу же все страны включают в специальные списки, которые предусматривают массу проверок либо же отказ от обслуживания компаний и физических лиц оттуда.

Таким образом, резиденты из этих стран не могут полноценно вести международную торговлю, испытывают значительные трудности в открытии счетов в иностранных банках и платежных системах (большинство отказывается сотрудничать с подобными клиентами), а платежи в эти страны автоматически попадают под подозрение и с большой вероятностью блокируются.

История

ФАТФ была учреждена на саммите G7, который состоялся в Париже в 1989 году. Основными заинтересованными сторонами являются главы государств и правительств G7 , президент Европейской комиссии и восемь других стран.

Термин «отказ от сотрудничества» был раскритикован некоторыми аналитиками как вводящий в заблуждение, поскольку ряду стран в списке просто не хватало инфраструктуры или ресурсов, чтобы справиться с относительно изощренными финансовыми преступниками, которые пытались там действовать. С 2008 года ФАТФ по указанию лидеров G20 внедрила более аналитический процесс выявления юрисдикций, в которых отсутствуют режимы борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма.

MENAFATF –FATF Среднего Востока и Северной Америки

Самая молодая региональная группа FSRB, MENAFATF ( также GAFIMOAN) была создана в 2004 году, и насчитывает 19 членов: Алжир, Бахрейн, Египет, Ирак, Джордан, Кувейт, Ливан, Ливия, Мавритания, Марокко, Оман, Палестинский орган, Катар, Саудовская Аравия, Судан, Сирия, Тунис, Объединенные Арабские Эмираты (Абу-Даби, Дубай, Рас-эль-Хайма), Йемен.

MONEYVAL – Совет Европы по противодействию отмыванию денег

Moneyval был создан в 1997 году, как PC-R-EV, далее название было изменено на нынешнее в 2002 году. Одновременно с ребрендингом был расширен спектр деятельности группы, включив не только противоотмывочные меры, но и меры по предотвращению финансирования терроризма.

Имея связь с Советом Европы и тесные отношения с несколькими международными организациями, Moneyval считается одной из наиболее выгодных региональных групп.

Moneyval насчитывает 34 члена, многие, из которых являются влиятельными финансовыми центрами или привлекательными оффшорными направлениями: Албания, Андорра, Армения, Азербайджан, Босния и Герцеговина, Болгария, Хорватия, Кипр (за исключением Северного Кипра), Чешская Республика, Эстония, Гибралтар, Грузия, Гернси, Венгрия, Святой Престол (Ватикан), Остров Мэн, Израиль, Джерси, Латвия, Лихтенштейн, Литва, Македония, Мальта, Молдова, Монако, Черногория, Польша, Румыния, РФ, Сан-Марино, Сербия, Словацкая Республика, Словения, Украина.

Что такое Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)?

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) – это межправительственная организация, которая разрабатывает и продвигает политику и стандарты по борьбе с финансовыми преступлениями. Рекомендации, разработанные Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF), направлены на отмывание денег, финансирование терроризма и другие угрозы мировой финансовой системе. ФАТФ была создана в 1989 году по инициативе «Большой семерки», ее штаб-квартира находится в Париже.

Ключевые выводы

  • Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, или FATF, изначально была создана для борьбы с отмыванием денег. Он был расширен, чтобы также нацеливаться на финансирование оружия массового уничтожения, коррупции и финансирования терроризма.
  • Целевая группа была создана в 1989 году в Париже, где она до сих пор называется Groupe d’action Financière.
  • Почти все развитые страны поддерживают или являются членами FATF.

Члены группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег

По состоянию на 2018 год в Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег входило 37 членов, включая Европейскую комиссию и Совет сотрудничества стран Персидского залива

Чтобы стать членом, страна должна считаться стратегически важной (большое население, большой ВВП, развитый банковский и страховой сектор и т. Д.), Должна придерживаться всемирно признанных финансовых стандартов и быть участником других важных международных организаций

Став членом, страна или организация должны одобрить и поддержать самые последние рекомендации ФАТФ, взять на себя обязательство оценивать (и оценивать) другие члены и работать с ФАТФ над разработкой будущих рекомендаций.

Большое количество международных организаций участвует в ФАТФ в качестве наблюдателей, каждая из которых принимает участие в деятельности по борьбе с отмыванием денег. Эти организации включают Интерпол, Международный валютный фонд (МВФ), Организацию экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и Всемирный банк.

40 Рекомендаций ФАТФ

Документы ФАТФ, в особенности 40 Рекомендаций, представляют собой всеобъемлющий свод организационно-правовых мер по созданию в каждой стране эффективного режима противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, комплексность и универсальность которых выражается в:

  • максимально широком охвате вопросов, связанных с организацией противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма на национальном и международном уровнях;
  • тесной взаимосвязи с международными конвенциями, резолюциями Совета Безопасности ООН, актами специализированных международных организаций, посвященными вопросам ПОД/ФТ;
  • предоставлении странам возможности проявлять определенную гибкость при реализации 40 рекомендаций ФАТФ с учетом национальной специфики и особенностей правовой системы.

Рекомендации ФАТФ не дублируют и не подменяют соответствующие положения иных международных актов, а при необходимости, дополняя их, сводят в единую систему организационных принципов и правовых норм, играя при этом важную роль в процессе кодификации норм и правил в сфере ПОД/ФТ.
В соответствии с Резолюцией СБ ООН № 1617 (2005), 40 Рекомендаций ФАТФ являются обязательными международными стандартами для выполнения государствами — членами ООН.

Первые Сорок Рекомендаций ФАТФ были разработаны в 1990 г. как инициатива по защите финансовых систем от лиц, отмывающих денежные средства, вырученные от продажи наркотиков. В 1996 г. Рекомендации были пересмотрены в первый раз с учетом развивающихся тенденций и способов отмывания денег и расширения сферы их применения далеко за пределы отмывания выручки от продажи наркотиков. В октябре 2001 г. ФАТФ расширила свой мандат, включив в него проблемы финансирования террористических актов и террористических организаций, и приняла
Восемь (позднее расширены до девяти) Специальных Рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма.

Рекомендации ФАТФ были пересмотрены во второй раз в 2003 г. и вместе со Специальными Рекомендациями были признаны более чем 180 странами и являются международным стандартом по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Вслед за завершением третьего раунда взаимных оценок своих членов
ФАТФ в 2012 г. в тесном сотрудничестве с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ) и организациями-наблюдателями, включая Международный Валютный Фонд, Всемирный Банк и ООН, пересмотрела и обновила Рекомендации ФАТФ. Изменения учитывают новые и возникающие угрозы, проясняют и усиливают многие из существующих обязательств, сохраняя в то же время необходимую преемственность и строгость Рекомендаций.

Рекомендации ФАТФ подразделяются на основные группы
A. Политика ПОД/ФТ и координация
B. Отмывание денег и конфискация
C. Финансирование терроризма и распространения ОМУ
D. Превентивные меры
E. Прозрачность и бенефициарная собственность юридических лиц и образований
F. Полномочия и ответственность компетентных органов и иные институциональные меры
G. Международное сотрудничество

история

На своей встрече на высшем уровне в июле 1989 года в Париже , связанной с Организацией экономического сотрудничества и развития ( ОЭСР ), главы государств G7 и президент Европейской комиссии создали FATF как группу экспертов с Задача расследования методов отмывания денег анализирует и позволяет обнаруживать активы незаконного происхождения. Однако ФАТФ не зависит от ОЭСР в своих методах работы и действует как независимый международный орган. Мандат ФАТФ был временно продлен на министерской встрече в Вашингтоне в апреле 2019 года. Это, безусловно, самый важный орган в своей сфере деятельности.

Серый список FATF на 2020 г.

Этот перечень состоит из юрисдикций, которые активно сотрудничают с Группой по устранению недостатков в своих режимах. Если страна попала в серый список – это значит, что она взяла на себя определенные обязательства устранить конкретные недостатки в определенные сроки. До окончания вышеуказанного периода она находится под усиленным мониторингом организации.

По состоянию на 2020 год в сером списке ФАТФ находятся 18 юрисдикций:

  1. Албания;
  2. Багамы;
  3. Барбадос;
  4. Ботсвана;
  5. Гана;
  6. Зимбабве;
  7. Йемен;
  8. Исландия;
  9. Камбоджа;
  10. Маврикий;
  11. Монголия;
  12. Мьянма;
  13. Никарагуа;
  14. Пакистан;
  15. Панама;
  16. Сирия;
  17. Уганда;
  18. Ямайка.

Сколько в ФАТФ участников?

По состоянию на 2020 год FATF включает 37 юрисдикций и 2 региональные организации (Европейскую комиссии и Совет сотрудничества стран Персидского залива). Кроме этого, в FATF есть большое количество организаций-наблюдателей и ассоциированных членов.

Есть в серый или черных списках ФАТФ Тринидад и Тобаго?

Тринидад и Тобаго был выключен из серого списка в 2020 году после повышения эффективности противодействия борьбы с отмыванием денег и устранения технических недостатков.

Внедрение процедур AML и KYC

В январе этого года многие криптовалютные платформы ввели обязательную верификацию

Это было не только обязательным условием политики KYC и AML, но и важной составляющей для безопасности биржи в целом. С уверенностью можно сказать, что биржи теперь гораздо лучше знают своего клиента (KYC), а также более оперативно предотвращают возможные случаи мошенничества. 

Так, например, криптовалютная биржа EXMO в сентябре 2019 года, до введения обязательной верификации на платформах, заключила партнерство с сервисом CipherTrace. Программа проверяет не занесены ли кошельки пользователя в черный список, не связаны ли они с терроризмом, мошеннической деятельностью и т. д. С помощью такого программного обеспечения, происходит отслеживание транзакции и оценка потенциальных рисков.

Кроме того, у CipherTrace есть собственная градация безопасности криптовалютных бирж. Так, в феврале 2020 года EXMO присудили зеленый ранг. Таким образом, компания была признана прозрачной и защищенной биржей.

Однако, только одно лишь использование специальных программ не дает полных гарантий. Конечно главную роль тут играет Compliance Team (дословно – команда по соответствию) биржи, которая работает круглосуточно, и проводит ручной мониторинг любых подозрительных транзакций. 

Понимание Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)

Рост мировой экономики и международной торговли привел к таким финансовым преступлениям, как отмывание денег. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) дает рекомендации по борьбе с финансовыми преступлениями, рассматривает политики и процедуры своих членов и стремится повысить признание норм по борьбе с отмыванием денег во всем мире. Поскольку отмыватели денег и другие лица меняют свои методы, чтобы избежать задержания, ФАТФ должна обновлять свои рекомендации каждые несколько лет.

Список рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма был добавлен в 2001 году, а в последнем обновлении, опубликованном в 2012 году, рекомендации были расширены для борьбы с новыми угрозами, включая финансирование распространения оружия массового уничтожения. Также были добавлены рекомендации, чтобы прояснить вопросы прозрачности и коррупции.

Валюты

Вполне закономерным выглядит заключение о том, что наиболее часто встречающиеся валюты, используемые для транспортировки наличных, — это доллар США и евро. Большое количество валют были определены как «другие», из которых наиболее часто встречаются: британский фунт, швейцарский франк, китайский юань, канадский доллар, гонконгский доллар, японская иена и российский рубль.

Все эти валюты были определены как “другие” в тех странах, где они не используются в качестве основной валюты, указывая, что данная наличность либо была доставлена контрабандным путем, либо была обменена на эту валюту перед транспортировкой.

В общей сложности, 34 валюты, помимо доллара США и евро, были когда-либо выявлены в партиях наличных, подозреваемых в незаконном происхождении.

Заключение

В 2020 в ТОП оффшоров для регистрации бизнеса иностранными предпринимателями входят не только оншоры и классические оффшоры, не имеющие конфликта с мировыми организациями, а также страны из черного списка ФАТФ. Одна из таких стран – Панама, где большинство бизнесменов «укореняются» с целью продвижения товаров/услуг и минимизации налоговой нагрузки.

Чтобы зарегистрировать компанию в оффшорной зоне, купить готовый оффшор или открыть банковский счет без проблем и при поддержке профессиональных юристов, рекомендуем обратиться к специалистам портала Internationalwealth, написав по адресу: info@offshore-pro.info. 

Гость форума
От: admin

Эта тема закрыта для публикации ответов.